一、2013年全市和市级财政决算情况

（一）全市财政决算情况

收入情况：2013年全市完成公共财政预算收入2560616万元，为预算的96.6%，同比增长11.0%。其中：地方公共财政预算收入1059950万元，为预算的104.7%，增长17.2%；上划中央收入1383688万元，为预算的90.0%，增长6.3%；上划省级收入116978万元，为预算的99.7％，增长17.2%。

支出情况：全市一般预算支出完成2799881万元(含上级追加我市专款支出)，为调整后支出预算的92.7%，增长19.1%。主要支出项目有：一般公共服务支出341491万元，增长14.8％；公共安全支出142512万元，增长21.4％；教育支出485390万元，增长0.7％；科技支出32452万元，增长10.7％；医疗卫生支出254607万元，增长15.7％；社会保障和就业支出491401万元，增长17.6％；节能环保支出69775万元，增长44.7％；城乡社区事务支出175566万元，增长26.8％；农林水事务支出388873万元，增长35.4%。

收支平衡情况：收入总计3141135万元，其中，地方公共财政预算收入1059950万元，上级补助收入1745685万元，上年滚存结余和调入资金281100万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入54400万元。支出总计3124545万元，其中，一般预算支出2799881万元，上解上级支出27937万元，债券还本支出17500万元，安排预算稳定调节基金53273万元，调出资金5907万元，结转下年支出220047万元。收支相抵后，净结余16590万元，全年实现了收支平衡，并有结余。

（二）市本级财政决算情况

收入情况：2013年市本级公共财政预算收入完成1401024万元，为预算的93.0%，同比增长7.8%。其中：地方公共财政预算收入406333万元，为预算的104.8%，增长21.4%；上划中央收入976598万元，为预算的88.8%，增长3.0%；上划省级收入18093万元，为预算的92.8％，增长7.9%。

支出情况：市本级一般预算支出完成555720万元，为调整后支出预算的85.0%，增长14.0%。主要支出项目有：一般公共服务支出67110万元，增长6.2％；教育支出75011万元，增长2.3％；科技支出18059万元，增长7.3％；医疗卫生支出25697万元，增长16.6％；社会保障和就业支出123298万元，增长13.8％；节能环保支出11720万元，增长50.0％；城乡社区事务支出47256万元，增长26.4％；农林水事务支出40975万元，增长14.0%。

收支平衡情况：收入总计2279741万元，其中，地方公共财政预算收入406333万元，上级补助收入1745685万元，债券转贷收入29400万元，调入资金20489万元，上年滚存结余77834万元。支出总计2276491万元，其中，市本级支出555720万元，上解上级支出27937万元，债券转贷支出13100万元，补助下级支出1516107万元，调出资金5124万元，债券还本支出6300万元，安排预算稳定调节基金53273万元，结转下年支出98930万元。收支相抵后，净结余3250万元，全年实现了收支平衡、略有结余。

（三）“四区”财政决算情况

岳阳经济技术开发区：2013年公共财政预算收入完成216029万元，为预算的102.6%，同比增长14.8%；其中，地方公共财政预算收入94294万元，为预算的127%，增长11.3%。财政支出123801万元，为调整后支出预算的100%，增长6.4%。其财政平衡情况是，收入总计138428万元，支出总计131399万元，收支相抵后，净结余7029万元，当年实现了收支平衡。

临港产业新区：2013年公共财政预算收入完成46418万元，为预算的100.0%，同比增长16.0%；其中，地方公共财政预算收入22475万元，为预算的126.9%，增长47.3%。财政支出32672万元，为调整后支出预算的100.0%，增长43.3%。其财政平衡情况是，收入总计36102万元，支出总计33058万元，收支相抵后，净结余3044万元，当年实现了收支平衡。

南湖风景区：2013年公共财政预算收入完成34011万元，为预算的104.6%，同比增长23.8%；其中，地方公共财政预算收入19844万元，为预算的100.0%，增长18.5%。财政支出32980万元，为调整后支出预算的93.1%，增长42.0%。其财政平衡情况是，收入总计36640万元，支出总计36007万元，收支相抵后，净结余633万元，当年实现了收支平衡。

屈原管理区：2013年公共财政预算收入完成34833万元，为预算的100%，同比增长16%；其中，地方公共财政预算收入30618万元，为预算的105%，增长17%。财政支出87367万元，为调整后支出预算的100%，增长7.1%。其财政平衡情况是，收入总计98918万元，支出总计98307万元，收支相抵后，净结余611万元，当年实现了收支平衡。

上述情况表明，2013年全市财政预算执行情况较好，圆满完成了市人大调整确定的财政任务，积极的财政政策得到较好落实，财政预算管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、促改革中发挥了积极作用。特别是民生支出有增加，全市与民生相关的支出205.1亿元，占财政支出比重为73%，较好的保障了市委、市政府明确的民生实事和重点工作。但同时，我们也清醒地认识到，我市财政运行仍面临一些困难和问题，主要是：财政收入增长还不快，结构还不优；政府性债务规模和风险比较大；财政收支矛盾仍然突出；财政公开还有差距，精细化管理水平有待进一步提高。我们将通过加快改革步伐，采取有效措施，不断加以改善。

二、2014年上半年预算执行情况和下半年工作打算

截止6月底，全市完成公共财政预算收入127.7亿元，为预算的45.3%，同比增长-9.6%，其中全市地方公共财政预算收入完成65.1亿元，增长8.5%。市本级完成53.1亿元，增长-25.9%，其中地方公共财政预算收入完成19.1亿元，增长13.1%。具体情况和特点是：

1、从县市区看：县市区完成公共财政预算收入78.2亿元，占全年预算任务（增长11%）的57.9%，占全年目标任务（增长13%）的56.9%，所有县市区实现了“时间过半、任务过半”。完成预算任务超县市区平均进度的有：开发区、临港新区、南湖风景区、临湘市、岳阳县、华容县、平江县；上半年县市区平均增幅为7.7%，增幅超过10%的有：南湖风景区、湘阴县、君山区、岳阳县、经开区、临港新区。

2、从征管部门看：国税完成57.3亿元，增长-23%；地税完成37亿元，增长7.7%；财政完成33.3亿元，增长3%。企业所得税、契税、耕地占用税、土地增值税、印花税、车船税等税种增幅超过20%。

3、从收入质量看：全市地方公共财政预算收入占总收入比重、税收收入占地方公共财政预算收入比重，分别比上年提高了8.5和2.9个百分点。地方公共财政预算收入占比提高较快的县市区有：湘阴县、南湖风景区、临港新区、华容县；税收占比提高较快的县市区有：云溪区、经开区、岳阳楼区、君山区、平江县。全市财税质量有所提升。

4、从全省比较看：上半年全省完成财政收入1929.6亿元，同比增长6.5%，增幅比上年同期回落8.6个百分点。市州中，低于省人大预算增幅12%的市州有11个。相比全省，我市财政收入增幅明显低于全省平均水平和市州平均水平，排名靠后。

上半年，我市财政收入出现负增长，主要原因是长岭炼化、巴陵石化两厂今年全面停产检修，这是历史上第一次，时间长达70天，造成财政收入比上年同期短收21.3亿元，同时也影响了下游产业链的收入。如果按13%的增幅目标，两厂需完成64.3亿元，这“一增一减”出现28.6亿元的大“缺口”，这个缺口难以弥补。为尽量弥补这一“缺口”，市委、市政府采取了一系列措施，各县市区、各征管部门做了大量工作，如果剔除石化两厂减收因素，我市公共财政预算收入增幅为10.1%。

从上半年情况看下半年，形势逼人、目标压人、任务催人，面临着比往年更严峻的形势和更大的压力。下半年财政工作将以稳增长为目标，抓好三个重点：

1、坚定信心稳增长。今年，财政收入短收是特殊性的客观因素所造成的，对财政的发展我们要坚定信心。一是最近国家发出了稳增长的信号，逐步出台了一些刺激政策，有利于宏观经济好转、财政增收；二是今年财政短收是暂时的、是一次性的，在后段和明年财政增长将会有明显回升；三是县市区项目建设来势较好，财政增收有基础。后段将突出抓好三项工作：一是咬定目标，县市区要确保完成预算目标，力争完成工作目标，市本级剔除两厂因素后，力争增长15%；二是协调两厂，开足马力生产，减少检修带来的影响；三是强化征管，加强综合治税工作，抓好全市涉税信息平台建设，形成征管合力，做到应收尽收、应缴尽缴。

2、优化支出稳增长。上半年，全市完成公共财政预算支出141.3亿元，同比增长14.3％。下半年，要发挥财政支出促进经济发展的积极作用，抓好四件事：一是加快支出进度。加快项目建设，加快资金拨付，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。二是加力财源建设。整合财政专项资金，集中财力积极支持优势产业和企业发展。三是加大民生保障。继续不折不扣落实好惠民政策，支持办好民生实事。四是加强厉行节约。财政短收，需要过紧日子。要不折不扣落实厉行节约的要求，压减“三公经费”和一般性行政支出，确保全年财政预算正常执行。

3、推进改革稳增长。最近，中央政治局通过了《深化财税体制改革总体方案》。市委、市政府也对全面深化改革作出了部署，涉及财政的改革任务有192项，其中牵头45项，我们将按照市委、市政府和省财政厅的统一部署有序推进。当前，重点抓好四项改革落实：一是抓好“营改增”改革；二是抓好公务卡改革，确保全年公务卡刷卡消费占授权支付比例在50%以上；三是抓好政府债务规范管理，以机制、制度、平台为重点，从根本上防范风险；四是抓好财政预决算和“三公经费”公开，今年抓好试点工作，明年在全市全面铺开，不断推进财政规范化、透明化、法制化建设。

报告2013年财政决算和2014年上半年预算执行情况，我们深刻感受到了当前各种挑战带来的沉重压力，但也看到了财政发展的良好机遇。十八届三中全会确定的财税改革任务已经明确，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，扎实工作，攻坚克难，确保各项工作任务落实到位。