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关于岳阳市2018年决算草案和2019年上半年预算执行情况的报告
编稿时间: 2019-08-16 来源: 市财政局 
 

岳阳市财政局局长    邹三友

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现向会议报告2018年全市和市级决算草案以及2019年上半年预算执行情况,请予审查。

一、2018年全市和市级财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算

2018年, 市级一般公共预算收入完成1590685万元,同比增长3.3%,其中:地方收入544840万元,为预算的84.1%,下降12.6%,上划中央收入1010135万元,上划省级收入35710万元。从平衡情况看,市级地方收入544840万元,加上上级补助收入297773万元,债务转贷收入53541万元,调入资金323977万元,上年滚存结余86978万元,调入预算稳定调节基金33896万元,收入总量为1341005万元;市级支出1207141万元,加上上解上级支出-6957万元,债券还本支出32041万元,补充预算稳定调节基金23316万元,结转下年支出85464万元,支出总量1341005万元,收支平衡。

汇总市级和县区决算,全市一般公共预算收入3391766万元,同比增长6.6%,其中:地方收入1438908万元,为预算的90.7%,下降5.4%;上划中央收入1754901万元,上划省级收入197957万元。从平衡情况看,全市一般公共预算地方收入1438908万元,加上上级补助收入2822766万元,债务转贷收入443593万元,上年滚存结余228948万元,调入预算稳定调节基金221740万元,收入总量为6042352万元;全市一般公共预算支出5317647万元,加上上解上级支出142298万元,债券还本支出263946万元,补充预算稳定调节基金109332万元,结转下年支出209129万元,支出总量6042352万元,收支平衡。

全市一般公共预算收入没有达到年初确定的预期目标,主要是全省实施财政收入质量提升三年行动计划,大规模压减非税收入造成影响。全市非税收入较上年减少20.8亿元,同比下降27.9%,剔除此因素影响,全市税收收入同比增长17.2%。有关情况,我们已在年初的市八届人大四次会议上进行了详细报告。全市一般公共预算支出为调整后支出预算的96.2%,增长8.7%,主要是根据决算清理情况对账务进行了调整。

向下级财政转移支付情况:2018年,上级补助县市区共2524993万元,含市级补助县市区129430万元。其中:补助县级1985170万元(含市级补助48243万元),补助区级539823万元(含市级补助81187万元)。县级中,补助平江县512230万元,岳阳县319105万元,华容县300586万元,湘阴县285111万元,临湘市306472万元,汨罗市261666万元。区级中,岳阳楼区132066万元,云溪区64084万元,君山区150455万元,经济技术开发区56935万元,城陵矶新港区30650万元,南湖新区28164万元,屈原区77469万元。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项:

1.市级预备费。市级预备费实际支出9985万元,全部用于自然灾害等突发事件处置和中央、省和市年中新出台政策增支,根据具体使用方向列入相关科目。主要包括:一般公共服务支出6549万元,文化体育与传媒支出648万元,社会保障和就业支出179万元,农林水支出811万元,交通运输支出408万元,商业服务业等支出1050万元。

2.市级“三公”经费。2018年市级财政性资金安排行政事业单位“三公”经费支出合计6103万元,比上年减少22.7%。其中:因公出国经费228万元,与上年持平;公务用车购置及运行费4139万元,减少7.6%;公务接待费1736万元,减少45.6%。市级“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市厉行节约各项规定,严控相关支出。

3.市级预算稳定调节基金和周转金。2018年市级财力调出预算稳定调节基金23316万元,当年调入使用33896万元,2018年底基金余额为113533万元。预算周转金余额6000万元。

4.市级结转资金。2018年市级一般公共预算结转下年支出85464万元,较上年下降1.7%。结转下年支出中,所有项目均为当年结转项目。

(二)政府性基金预算收支决算

市级完成政府性基金收入983777万元,加上上级补助收入-108116万元,专项债券收入107700万元,上年结转73928万元,调入资金36912万元,收入总量为1094201万元;基金支出644162万元,上解上级支出654万元,专项债务还本支出43000万元,调出资金至一般公共预算310612万元,结转下年支出95773万元,支出总量为1094201万元,收支平衡。

经汇总,全市政府性基金收入2542934万元,加上上级补助收入77379万元,专项债券收入428320万元,上年结转165829万元,调入资金39478万元,收入总量为3253940万元;基金支出2045706万元,上解上级支出1592万元,专项债务还本支出115820万元,调出资金至一般公共预算864091万元,结转下年支出226731万元,支出总量为3253940万元,收支平衡。

(三)国有资本经营预算收支决算

2018年市级国有资本经营预算收入5239万元,实际完成收入4080万元,为预算的77.9%。其中:利润收入832万元、产权转让收入3041万元、其他国有资本经营预算收入207万元,收入总量为4080万元;当年支出3750万元,主要用于国有改制企业成本支出、国有企业监管等方面,结转下年支出330万元,支出总量为4080万元,收支平衡。

大部分县市区目前无国有资本经营预算,未汇总全市。

(四)社会保险基金预算收支决算

市级社会保险基金预算收入744189万元。其中,保险费收入465460万元,财政补贴收入168634万元,利息、转移收入等其他收入110095万元。市本级社会保险基金支出549443万元。其中,社会保险待遇支出543044万元,转移支出等其他支出6399万元,当年结余194746万元,年末滚存结余453159万元。

经汇总,全市社会保险基金预算收入3105659万元,其中,保险费收入1657957万元,财政补贴收入774455万元,利息、转移收入等其他收入673247万元;全市社会保险基金支出1921907万元,其中,社会保险待遇支出1905979万元,转移支出等其他支出15928万元,当年结余1183752万元,年末滚存结余1982216万元。

(五)地方政府债务

2018年,省核定我市市级地方政府债务限额为1484743万元,即2017年债务限额1424344万元,加上2018年新增债务限额60399万元。截至2018年底,市级地方政府债务余额1475740万元,控制在省核定的债务限额1484743万元以内。

经汇总,2018年,省核定我市地方政府债务限额为4895435万元,即2017年债务限额4250700万元,加上2018年新增债务限额644735万元。截至2018年底,全市地方政府债务余额4893304万元,控制在省核定的债务限额4895435万元以内。

(六)市属非行政区一般公共预算收支决算

岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区2018年一般公共预算收入分别完成433791万元、103948万元、69842万元、21357万元,为预算的102.3%、98.7%、93.4%、102.4%,同比分别增长8.1%、13.3%、1.8%、12.6%;一般公共预算支出分别完成320827万元、159092万元、58433万元、114314万元,为调整后支出预算的96.1%、93.2%、94.4%、94.2%,同比分别增长32.7%、下降29.4%、增长2.8%、7.5%,均实现收支平衡(具体情况见附件)。

二、2018年预算执行效果及落实市人大决议情况

2018年,财政部门进一步强化预算法制意识,严格执行市人大批准的预算,围绕人大各项决议、审计指出的问题和代表委员意见建议,全面加强财政改革管理。

(一)落实积极的财政政策

2018年,全市认真落实减税降费政策,降低增值税税率,取消、停征、降标收费项目59项。实行收费目标清单制管理,涉企收费项目共16项,做到“涉企收费进清单,清单之外不收费”。推进“产业项目建设年”活动,支持园区基础设施建设、口岸平台建设运营、外贸进出口和重大招商引资活动。奖励全市非公企业纳税20强,加大对“四上”企业奖励、重点民营企业帮扶和中小企业“专精特新”扶持力度。兑现金融机构奖励,支持设立市级政府性融资担保公司、中小微企业信贷风险补偿基金和现代城市物流产业发展基金。推动科技创新提升,全市财政科技投入8.3亿元,增长52.5%。

(二)支持打好“三大攻坚战”

整合各类涉农资金7.3亿元,重点支持平江县摘帽脱贫,319个省级贫困村全部脱贫。全市累计减少贫困人口36.3万人,综合贫困发生率从9.5%下降到0.9%。支持长江生态保护、城乡水环境治理、饮用水源保护、农业面源污染防治、畜禽养殖污染治理、污水污泥处置等,有效改善了生态环境。按10年内消化完毕要求,科学合理编制政府隐性债务化解实施方案。出台《市本级政府公益建设项目全过程投资管控办法》《岳阳市政府性债务风险应急预案》。稳步推进融资平台公司整合转型。通过预算安排、贷款置换等形式,完成个人集资借款10.7亿元问题整改。全市债务风险总体可控。

(三)支持社会民生改善

确保人员和单位履职运转支出。落实省市民生实事财政投入要求。将城乡低保家庭保障标准从440元/月·人、220元/月·人分别提高到480元/月·人、285元/月·人。将城乡居民医保财政补助标准从450元/人提高至490元/人。推进城市公立医院综合改革,提高基本公共卫生服务标准。支持发展公平优质教育,全市共消除义务教育超大班额698个。中心城区投入8.5亿元,新建学校3所,改造学校6所,增加义务教育学位1.5万个。安排创新创业专项,支持创业就业。全面启动中心城区失地农民社会保障工作。支持交通大会战,保障各类交通项目建设资金,支持三荷机场航线开通。支持乡村振兴战略。整合拨付各类资金支持农田水利设施建设。积极筹措资金支持美丽乡村建设,农村人居环境改善,开展农村“空心房”整治,以及供销社综合改革。引导村民规范建房,重点补助全市2652户村民规范建房和31个创建农业产业化特色小镇建房点。

(四)推动改革管理提升

对市人大有关方面和审计部门提出的意见和建议,我们高度重视,采取措施认真整改。积极开展财政普法活动,坚持依法理财。细化财政信息公开内容,并将范围拓展到乡镇、街道办事处。厉行节约,压缩一般性支出预算5%。对281家市直单位支出开展绩效评价,选取15个专项开展第三方重点绩效评价。暂付款、财政专户资金、存量资金清理回收力度加大。推进资产管理改革,开展市直行政事业单位国有资产清理整治专项行动,出台单位通用资产配置标准。强化政府采购监管和财政投资评审,有效节约财政资金。

2018年,我市在预算执行上仍存在一些问题。比如:预算项目设置不够科学,代编预算比重较高,年初政府采购预算编制不完整;非税收入征管和缴纳未严格按政策执行;部分市级专项资金分配用途固化,执行监管不到位,在资金管理和使用效益上有待改善;部分上级转移支付资金支出进度偏慢;部分往来资金收回不及时;债务规模较大,债务风险偏高,偿还到期债务和防范潜在风险存在较大压力等。下一步,我们将强化问题导向,加强管理,不断提高财政预算管理科学化水平。

三、2019年上半年预算执行情况

全市完成一般公共预算收入173.5亿元,增长0.8%,其中地方收入74.5亿元,增长5.2%;上划中央收入89.2亿元,下降2%;上划省级收入9.8亿元,下降5.3%。其中:市本级完成一般公共预算收入81.1亿元,下降1.2%;地方收入完成29.9亿元,增长7.8%。减税降费政策落实,以及中石化两厂减收,使今年全市收入增速低于上年同期。全市一般公共预算支出324.5亿元,增长5.2%,其中市本级64.8亿元,下降2.3%。

上半年,财政运行有以下特点:一是做实地方收入成效明显。以“全省唯一开展做实地方收入试点工作市”为契机,依法依规组织财政收入,我市地方收入质量全省排位较上年同期提升8位,是收入质量历史上最好的时期。二是减税降费落实到位。半年全市新增减税10亿元,社保基金降费1.8亿元,非税收入降费2.5亿元,有效地减轻纳税人负担,改善了营商环境。三是财政支出保障有力。民生领域支出占比保持在70%以上。发挥财政资金引导撬动作用,设立奖补资金、产业发展引导基金,支持新开工项目“2+10”工程、现代物流、工业企业转型升级、文化旅游融合发展、新兴优势产业发展。四是政府债务管控有力。截至6月底,市本级和各县市区基本完成2019年度隐性债务化解任务,市本级隐性债务总量下降14.4%。全市压减49家平台公司,占任务的98%。五是财政改革纵深推进。全面实施预算绩效管理,评价结果得到运用。持续推进财政“放管服”改革,非税收入缴费更便捷,政府采购实现网上办理,财政投资评审流程优化、时间压缩。市本级回收各类借款2.4亿元,暂存暂付款项不断清理消化。扎实做好城乡污水处理收费改革试点,推进中心城区污水系统综合治理工程PPP项目。

下半年,财政工作面临的形势较为严峻。一是收入增加难。受减税降费政策影响,全市预计减少税收约30.5亿元(其中地方收入12.4亿元,为上年全年地方税收的13.5%),2019年税收收入预计为负增长。加之,落实做实地方收入工作,重点税源企业减收,要实现年初确定的全市一般公共预算收入增长6%的预期目标难度很大。二是支出保障难。打好“三大攻坚战”,落实“三保”,民生政策不断提标扩面,债务还本付息、建设项目投资向财政转移等刚性支出不断增长。三是债务化解难。近三年是我市隐性债务偿债高峰期,债务偿付压力大。市县化债手段比较单一,主要依赖土地出让收入,存在不确定性。总体看,今年财政收支运行压力明显大于往年。

随着岳阳大城市建设战略的推进,我们对岳阳未来发展充满信心,对财政高质量发展充满期待。后段,财政工作将围绕收入“三保”:保收入质量、保真实规范、保地方税收适度增长;支出“三保”:保工资、保运转、保基本民生;债务“三保”:保债务总量不增长、保借新还息不发生、保资金不断链等“三个三保”的财政底线工作,重点做好以下工作:一是坚定不移抓收入、提质量。全力推进做实地方收入工作,确保“做实存量、稳定增速、平滑衔接”。落实减税降费和加强收入征管两手抓,两手硬,确保年底交出一份“量质双优”的财政收入答卷。二是坚定不移抓支出、提绩效。强化绩效管理,着力提高财政资源配置效率和使用效益。优化支出结构,一般性支出压减幅度达到10%以上。从严控制机动经费审批和经费追加,科学统筹财力做好重点支出保障。进一步规范国库资金管理,严禁违规借垫国库资金,加大财政暂付性款项清理力度。三是坚定不移抓发展、提服务。聚力增效实施积极的财政政策,发挥好财政的逆周期调节作用。做好“钱”与“事”的统筹,集中有限财力服务重大决策落实。强化财政政策引导作用,激发市场主体活力。切实用好管好政府债券,做好地方政府专项债券发行及项目配套融资工作,加大对重点领域和薄弱环节的有效投资。四是坚定不移抓改革、提管理。完成好市委市政府和省厅部署安排的各项改革任务。加快推进城区体制调研和强化财政专项资金管理,加强财政监督检查,提高资金使用效率。抓好“十四五”规划前期工作,开展政策研究和财政收支目标指标测算,厘清财政发展思路和重点,为建设湖南发展新增长极、国家区域性中心城市和大城市贡献财政力量。

2018年决算公开表格.xls

 
 
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