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岳阳市财政局2017年度部门决算公开
编稿时间: 2018-08-15 来源: 市财政局办公室 
 

目录

第一部分  岳阳市财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  岳阳市财政局2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  岳阳市财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分名称解释

第一部分

岳阳市财政局概况

一、部门职责

市财政局是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济宏观调控的组成部门,同时管理全市行政事业性资产。根据《岳阳市财政局主要职责内设机构和人员编制规定》(岳办发[2011]13号,市财政局具有14项主要职责:

(1)组织贯彻执行国家财税方针政策,拟订和执行全市财政政策、改革方案,指导全市财政工作;分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(2)起草财政、财务、会计管理等规章草案,制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

(3)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算,汇总全市财政总决算;受市人民政府委托,向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度,推进财政体制改革。

(4)负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

(5)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

(6)贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策,反馈政策执行情况,及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施,按照规定权限,办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

(7)负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度,按规定管理行政事业单位国有资产,制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(8)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理,按规定管理资产评估工作。

(9)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订市建设投资的有关政策,组织实施基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

(10)会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市社会保障预决算草案。

(11)贯彻执行政府内外债务管理的政策,防范财政风险。负责统一管理市政府外债,制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

(12)负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计的制度,组织实施会计法律法规和规章,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

(13)监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

(14)承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

岳阳市财政局为独立核算的行政单位,属一级预算单位。我局共设有科室、单位35个,其中机关科室27个,事业单位8个。事业单位中,有副处级单位3个,为市国库集中支付核算中心、市农业综合开发办公室、市非税收入征收管理局;正科级单位5个,为市城市建设资金管理中心、市农村综合改革办公室、市政府与社会资本合作(PPP)中心、市财政局信息中心、市财政投资评审办公室。岳阳市财政局2017年度部门决算为本级和8个所属单位在内的汇总决算。

第二部分

岳阳市财政局2017年度部门决算表(见附件)

表1:收入支出决算总表

表2:收入决算表

表3:支出决算表

表4:财政拨款收入支出决算总表

表5:一般公共预算财政拨款支出决算表

表6:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分

岳阳市财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年决算收入5675.16万元,同比2016年增加了3101.4万元,增加了120.5%。2017年决算支出3924.42万元,同比2016年增加415.77万元,增加了11.85%。主要是因为人员经费标准的提升。

二、收入决算情况说明

2017年财政拨款收入5508.4万元,其他收入166.76万元,财政拨款收入占决算收入的97.06%。

三、支出决算情况说明

2017本年支出3924.42万元,其中财政拨款支出3757.67 万元,占本年支出的95.75%;其他支出166.76万元,占本年支出的4.25%.

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

财政拨款收入5508.4万元,其中一般公共预算财政拨款5508.4万元,比上年增加了161.14%。财政拨款支出3757.67万元,比上年增加了15.41%,其中财政拨款基本支出3475.72万元,财政拨款项目支出281.95万元,财政拨款基本支出占财政拨款支出的92.5%。主要是因为人员经费标准的提升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

一般公共预算财政拨款支出3757.67万元,占本年支出的95.75%,同比2016年增加501.69万元,增加了15.41%。一是因为人员经费和公务交通补贴的增加,二是因为进行了多项大型修缮。

(二)财政拨款支出决算结构情况。

一般公共预算财政拨款支出按功能科目分类,一般公共服务支出2613.42万元,占本年财政拨款支出3757.67万元的69.55%;科学技术支出5万元,占本年财政拨款支出的0.13%:社会保障和就业支出184.8万元,占本年财政拨款支出的4.92%;其他支出954.45万元,占本年财政拨款支出的25.4%。

(三)财政拨款支出决算具体情况。

一般公共预算财政拨款支出3757.67万元,比年初预算1910.47万元增加了1847.2万元,因年初预算不包含上年结余结转。其中:基本支出3475.72万元,比年初预算1,506.47万元增加了1969.25万元;项目支出281.95万元,比年初预算404.00万元减少了122.05万元,因为年初预算中有355万元为非税收入征收成本,未纳入决算。

具体到项级科目的情况:

(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)支出决算1285.9万元,年初预算安排1470.81万元,完成预算87.43%,没有完成预算主要是因为优先使用上年结余资金保障了部分该项目的支出。

(2)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)支出决算281.95万元,年初预算安排49万元,完成预算575.41%,增加部分为上年结转安排的支出。

(3)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)支出决算3万元,年初没有安排预算,为年中追加的经费支出。

(4)一般公共服务支出(类)税收事务(款)其他税收事务支出(项)支出决算1042.57万元,年初没有安排预算,为上年结转的财税奖励经费。

(5)科学技术支出(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)支出决算5万元,年初没有安排预算,为年中追加的信息化建设方面经费。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)支出决算9.94万元,年初预算安排9.94万元,完成预算100%,为2017年度离休人员离休费和生活补贴等。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算174.86万元,年初预算安排174.86万元,完成预算100%,为2017年度机关事业单位基本养老保险缴费。

(8)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)支出决算954.45万元,年初没有安排预算,为上年结转安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出3475.72万元,占本年财政拨款支出3757.67万元的92.5%。基本支出中人员经费2159.08万元,占基本支出3475.72万元的62.12%,日常公用经费1316.64万元,占基本支出的37.88%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

三公”经费支出109万元,比年初预算减少了26万元。其中:因公出国(境)费0;公务用车购置费为0;公务用车运行维护费39.58万元,比年初预算减少了0.42万元;公务接待经费69.42万元,比年初预算减少了25.58万元,因我局进一步严格管理和控制公务用车和公务接待。

“三公”经费支出109万元,同比2016年减少44.13万元,下降28.82%。其中:因公出国(境)费0,同比2016年减少1.08万元,因为去年我局有1人参加省外事侨务办组织的赴港培训班,而今年无任何因公出国(境)活动;公务用车购置费为0;公务用车运行维护费39.58万元,同比2016年减少42.43万元,下降51.74%,因2016年9月起全市实行公务用车改革,我局公务车辆核减至6辆;公务接待经费69.42万元,同比2016年减少0.62万元,下降0.89%,因我局进一步严格管理和控制公务接待。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

因公出国(境)费为0。公务用车购置费为0。公务用车运行维护费39.58万元。截至2017 年12 月31 日,我局共有公务用车6辆,其中,一般公务用车3辆,一般执法执勤用车3辆。公务接待经费69.42万元,为国内公务接待459批次,国内公务接待2801人次(其中:外事接待1批次,外事接待30人次)。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2017年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

(一)2017年全市完成一般公共预算收入318.1亿元,为预算的89.9%,同比下降3.8%。其中:一般公共预算地方收入完成152.1亿元,为预算的93.6%,比上年略有增长;上划中央收入完成149.4亿元,下降8%;上划省级收入完成16.6亿元,增长1.2%。2017年全市一般公共预算支出完成489.9亿元,增长13.7%。其中,市级支出112.1亿元,增长10.8%。

(二)认真贯彻落实从严治党各项要求,始终坚持把纪律规矩挺在最前面。不定期开展党风廉政建设专题党课活动,加强了干部队伍建设。全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神,深化推进党风廉政建设和反腐败工作纵深发展。

(二)强化财政职能工作,顺利推进了税制改革、预算改革、PPP工作、政府购买服务等。积极化解了财政风险,强化了债务风险。进一步摸清了全市债务情况,规范了地方政府债务管理,综合债务率逐年下降;积极强化了财政监管,提升了管理水平。

十、其他重要事项

(一)机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出1316.64万元,比2016 年增加153.82万元,增长13.23%。主要原因:一是因为2016年是从9月下旬才开始发放公务交通补贴,2017年是全年发放;二是添置了多媒体会议室设备,进行了会议室和多功能室装修、保密室改造和地下车库改造等多项大型修缮。

(二)政府采购支出情况。本部门2017 年度政府采购支出总额705万元,其中:政府采购货物支出75 万元、政府采购工程支出400万元、政府采购服务支出230万元。

(三)国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日,岳阳市财政局共有公务用车6辆,其中,一般公务用车3辆,一般执法执勤用车3辆;单位价值50万元以上通用设备1套(中央空调)。

第四部分

名词解释

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年度岳阳市财政局决算公开表.xls

 
 
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