岳阳市财政局关于开展2014年度部门整体支出绩效评价试点工作的通知-岳阳市财政局

岳市财绩〔2014〕2 号

岳阳市财政局关于开展2014年度部门整体支出绩效评价试点工作的通知

市直各相关部门、单位：

为加强财政资金管理，切实提高资金使用效益，进一步提高财政科学化精细化管理水平，促进部门更好地履行职责，根据财政部《预算绩效管理工作规划（2012-2015年）》（财预〔2012〕396号）有关要求和岳阳市人民政府办公室《关于贯彻落实省政府全面推进预算绩效管理意见的通知》（岳政办函〔2013〕171号）文件精神，经研究，决定开展2013年度部门整体支出绩效评价试点工作，现就有关事项通知如下：

一、评价范围

2013年度没有100万元以上（含）的财政支出项目，且纳入市委、市政府综合绩效考核范畴的市直部门（单位）（见附件1）。

二、评价对象

试点部门2013年度使用的全部财政性资金（市本级安排和上级转移支付）。

三、评价依据

财政部《关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号），部门职能、规划、年度工作计划，部门预算资金、项目管理规定和财务会计制度，财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告等。

四、评价内容

（一）预算配置。包括：在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率。

（二）预算执行。包括：预算调整率、支付进度率、资金结余、“三公经费”控制率。

（三）预算管理。包括：预算管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性和完善性。

（四）资产管理。包括：资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率。

（五）职责履行。包括：部门重点工作实际完成率、重点工作质量达标率。

（六）履职效益。包括：部门整体支出所产生的经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度等。

五、工作程序

（一）部门自评

试点部门要高度重视部门整体支出绩效评价工作，认真制定绩效评价工作方案，成立绩效自评工作组，选用科学合理的评价指标（参见附件4，需按照部门单位实际进行修改调整）反映部门整体支出的绩效水平，并根据本部门财政性资金管理使用和履职等情况，按照填报说明（附件3）认真撰写部门整体支出绩效评价自评报告（附件2），于2014年6月20日前将自评报告、绩效评价指标体系、评分表及相关资料（含有关部门人员编制文件、部门三定方案、部门预算批复及部门预算调整文件、部门专项指标文、经费管理、专项资金管理及资产管理有关制度办法及2013年度部门年度决算报表等）一式两份分送市财政局归口业务科室和绩效管理科，并将相应的电子文本发送至邮箱，书面与电子文本的内容必须一致。

（二）财政再评价

市财政局成立绩效评价工作组（以下简称评价工作组）。评价工作组通过审阅部门报送的相关资料、必要时采用适当方式开展现场评价等，对部门整体支出进行再评价。

六、工作要求

（一）高度重视。部门整体支出绩效评价目的在于强化绩效理念，提高部门履职能力，该工作纳入2014年度市直部门预算绩效管理工作考核范围。试点部门要根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）规定要求，做好部门整体支出绩效自评工作。

（二）积极配合。部门要认真开展自评，撰写绩效报告，及时报送材料，积极配合评价工作组做好现场评价工作，确保部门整体支出绩效评价工作按时按质完成。

联系人：岳阳市财政局绩效管理科　刘飞

电　话：0730-8859935

邮箱：yysjpk@sina.cn

附件：

1、岳阳市2013年度部门整体支出绩效评价试点部门（单位）表

2、岳阳市20 年度部门（单位）整体支出绩效评价自评报告

3、岳阳市部门（单位）整体支出绩效评价自评报告填报说明

4、部门整体支出绩效评价指标体系

5、部门整体支出绩效评价自评表

岳阳市财政局

2014年4月24日

岳阳市财政局办公室 2014年4月24日印发

附件2

岳阳市20 年度部门（单位）整体支出

绩效评价自评报告

部门(单位)名称

预算编码

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组

报告日期：年月日

岳阳市财政局（制）

一、部门（单位）基本概况

联系人

联络电话

人员编制

实有人数

职能职责概述

年度主要工作内容

任务1：

任务2：

任务3：

……

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

会议费

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：

目标2：

目标3：……

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效内容

绩效

目标值

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，即绩效办制定的单位年度考核计分办法中考核的部门工作实绩内容）

质量指标

数量指标

时效指标

成本指标

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

经济效益

生态效益

社会公众或服务对象满意度

绩效自评综合得分

评价等次

四、评价人员

姓名

职务/职称

单位

签字

评价组组长（签字）：

年月日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签字）：

年月日

填报人（签名）：联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2、专项资金实际使用情况分析

3、专项资金管理情况分析

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

（二）专项管理情况分析

四、部门（单位）整体支出绩效情况

五、存在的主要问题

六、改进措施和有关建议

附件3

岳阳市部门（单位）整体支出绩效评价

自评报告填报说明

一、绩效评价自评报告由部门（单位）评价组填写，所有内容必须客观、真实、准确。

二、封面填写

1、年度：填写被评价的部门（单位）整体支出所属的年份。

2、部门（单位）名称：按照规范填写预算部门（单位）全称。

3、预算编码：按照规范填写单位财政预算编码。

三、绩效评价自评报告表格内容填写

1、人员编制：填列截至被评价年度12月底三定方案规定的人员编制数。

2、实有人数：填列截至被评价年度12月底的实有人数。

3、部门（单位）职能职责概述：根据人事部门（单位）核定的部门（单位）职责和本部门（单位）工作计划，对部门（单位）业务工作的基本情况进行简要描述，可以包括部门（单位）主要业务介绍、工作目标等内容。

4、年度主要工作内容：分任务明细填报年度主要工作内容，如各子任务名称、内容及用途、金额及计划实施时间等。

5、年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩：简述被评价年度本部门（单位）的总体运行情况，罗列取得的成绩。

6、部门（单位）收支情况：详细列出被评价年度本部门（单位）的收支明细，需包含二级机构的收支内容。

7、部门（单位）整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况：“预期目标”栏按被评价年度申报的《部门（单位）整体预算绩效目标申报表》的有关内容直接填写，如年初没有申报绩效目标，可参考本部门（单位）年度工作计划。“实际完成”栏，则按照主要填写绩效目标及实施计划的实际完成情况，应与“预期目标”栏相关内容逐条对应。

8、部门（单位）整体支出绩效定量目标及实施计划完成情况：对部门（单位）整体支出绩效目标进行细化和量化。本部分内容与附件4《部门（单位）整体支出绩效评价指标体系（参考样表）》中的“产出”指标和“效果”指标相对应，如修改调整了该指标体系，应相应修改本部分指标内容。“实际完成值”栏主要填写项目指标的实际完成情况，应与“指标内容”、“指标（目标）值”栏相关内容逐条对应。

9、绩效自评综合得分：对照附件4《部门（单位）整体支出绩效评价指标体系（参考样表）》打分后填写附件5《岳阳市项目支出绩效评价自评表》，按照最后综合得分填写“绩效自评综合得分”栏。

10、评价等次：按照综合得分（S）的分值填写相应的评价等次。评价等次分为优秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4个评价等次。

11、评价人员：填写参与部门（单位）整体支出绩效评价的绩效评价工作小组成员名单，并由本人签字。

12、部门（单位）意见：被评价部门（单位）签署意见，由部门（单位）负责人签字后加盖行政公章。

四、自评报告综述（文字部分）

评价组应根据下列提纲对各项内容进行详细说明：

（一）部门（单位）概况

1、部门（单位）基本情况（包括部门（单位）的在职人员情况、机构设置、主要职能及重点工作计划等）。

2、部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

（二）部门（单位）整体支出管理及使用情况

1、基本支出

介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。

2、专项支出

（1）专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

（2）专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

（3）专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

（三）部门（单位）专项组织实施情况

1、专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

2、专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

（四）部门（单位）整体支出绩效情况

反映部门（单位）履职及履职效益情况。主要从部门（单位）整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门（单位）整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（五）存在的主要问题

主要阐述资金安排、使用过程中存在的问题

（六）改进措施和有关建议

对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。