岳阳市财政局关于开展2017年度财政支出绩效自评工作的通知-岳阳市财政局

岳财绩〔2018〕3号

市直各预算单位：

为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，现就开展2017年度财政支出绩效自评工作有关事项通知如下：

一、评价范围

1、市直预算单位2017年度部门整体支出（含部门基本支出和所有项目支出）。

2、2017年度预算安排在100万元以上非工作经费类专项资金以及列为2018年度重点绩效评价项目的专项资金（详见附件1）。

二、评价依据

1、《预算法》《党政机关厉行节约反对浪费条例》、财政部《关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号），以及中央、省市有关政策规定和各行业财务会计制度。

2、部门职能职责、年度工作计划，专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法。

3、部门预算资金、财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告，项目审计报告和完成验收报告等。

三、评价内容

（一）整体支出绩效自评。重点应说明贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得的成绩、存在的问题及改进措施。主要包括预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等指标完成情况，以及除专项资金以外的项目支出的管理、使用、效益情况。

1、预算配置。包括在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率。

2、预算执行。包括预算调整率、支付进度率、资金结余、“三公经费”控制率。

3、预算管理。包括预算管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性和完善性。

4、资产管理。包括资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率。

5、职责履行。包括部门重点工作实际完成率、重点工作质量达标率。

6、履职效益。包括部门整体支出所产生的经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度等。

（二）项目支出绩效自评。针对一定金额以上、同预算职能密切相关、具有明显社会影响和经济影响的专项支出，应重点说明项目决策、项目管理、项目效益等绩效目标运行方面取得的进展、存在的问题及改进措施。绩效自评一般以预算年度为周期，对跨年度的重点专项资金项目可根据项目完成进度或资金使用情况实施阶段性评价。

1、项目资金政策情况。包括设立专项资金的政策依据是否充分、政策目标设置是否科学、目标是否如期完成、政策实施的环境和条件是否发生了变化；是否出现了适用范围相似或相近的政策、可否归并或整合。

2、项目资金管理情况。包括项目资金管理办法制定情况；专项资金主管部门内部是否实现了统一管理，项目申报和确定是否严格执行了相关专项资金管理办法。

3、项目资金安排情况。包括项目安排是否“散、小、乱”；是否存在多头申报、重复安排资金的情况；是否存在通过“化整为零”的方式逃避政府采购的问题；是否存在不按专家评审结果确定项目的情况；项目单位承诺的相关配套资金是否按时到位。

4、项目资金使用情况。包括资金使用单位财务制度是否健全、会计核算是否规范、资金管理是否严格，是否按计划使用资金，是否按时、按质、按量完成项目投资和建设任务，有无资金缺口或结余，有无浪费行为，有无挤占挪用或套取资金等现象。

5、项目资金绩效情况。包括是否完成了预算编制时提出的绩效目标，项目的实施效果如何，项目资金的产出成果及产出效益情况（包括项目资金所提供的公共产品和服务及其所产生的经济效益、社会效益、生态环境效益以及对可持续发展的影响等）

四、评价程序

各预算单位要高度重视财政支出绩效自评工作，按照《岳阳市财政局关于印发<岳阳市市级部门预算绩效管理工作考核办法>的通知》（岳财发〔2016〕9号）等有关规定要求，认真制定绩效评价工作方案，成立绩效自评工作组，选用科学合理的评价指标反应财政支出绩效水平。

（一）绩效自评实施

1、整体支出绩效自评。采用统一的评价指标（附件4-1）实施部门整体支出绩效自评，按照部门整体支出绩效自评报告参考格式完成自评报告（附件3-1），自评报告要有资金安排使用的具体内容、使用效果，要查摆问题，提出整改措施及建议，并要求客观、准确、全面、完整。

2、项目支出绩效自评。市直预算单位在项目支出绩效评价指标体系（附件4-2）基础上，进一步细化个性指标，形成适合本单位专项资金的指标体系。按照专项资金绩效自评报告参考格式完成自评报告（附件3-2）。在下年度仍需保留的专项资金，要在自评报告“建议”部分说明该专项的政策目标、设置年限、使用方向、立项依据、分配办法等，提出下年度主要用途及预算规模建议。

（二）按时报送资料

各预算单位应于2018年6月15日前将绩效自评报告及相关附表报送市财政局（纸质版和电子版同时报送，纸质报告须用公文函头纸打印、单位领导签字，经市财政局归口业务科室签章后报送绩效管理科）。各预算单位对报送数据材料的真实性、准确性和完整性负责。

（三）加强结果应用

1、信息公开。除涉密信息外，各预算单位要在2018年6月30日前将绩效自评报告在本部门门户网站或政府网站公开，无门户网站的单位可委托市财政局集中在市政府门户网站代为公开，做到“非涉密全公开”常态化，接受社会监督。

2、反馈整改。各预算单位要及时通报项目单位绩效自评工作开展情况及绩效自评结果，将专项资金绩效自评中发现的问题及整改意见反馈并督促整改。对整改不落实或不到位的，应当根据实施情况建议调整或收回项目资金。

3、财政评价。各预算单位完成绩效自评后，市财政局将组织专家对各单位的部门整体支出和专项资金绩效自评工作质量进行审核评价，同时将根据自评工作情况,委托第三方对部分市级专项资金开展重点评价，评价结果将与预算安排相结合。

4、绩效考评。各预算单位的绩效自评工作和自评报告公开情况已纳入2018年度政府绩效评估指标范围，对不按时按质完成绩效自评工作和不按要求公开绩效自评报告的单位，将作为年度政府综合绩效评估考核扣分依据。

五、工作要求

1、落实责任。财政支出绩效评价目的在于强化绩效理念，提高部门履职能力。各预算单位要落实“花钱讲绩效”主体责任，加强领导，精心组织，指定专人负责，对绩效自评结果的真实性、准确性、及时性负责。

2、积极配合。各预算单位要加强与财政部门的沟通联系，加强单位内部财务和业务部门之间的合力，认真开展自评，撰写绩效报告，及时报送材料，积极配合评价工作组做好现场评价工作，确保财政支出绩效评价工作有序有绩效。

联系人：岳阳市财政局绩效管理科廖灿辉、钟菊

电话：0730—8859935

附件：1.岳阳市2017年度财政支出绩效评价名单

2.岳阳市财政预算支出绩效评价报告填报说明

3.岳阳市财政预算支出自评报告（样表）

4.财政支出绩效评价评分表

岳阳市财政局

2018年4月8日

附件1

2017年度财政支出绩效自评单位和项目

序号	单位名称	财政支出自评项目		备注
序号	单位名称	整体支出	专项支出	备注
行政政法系统
1	市委办公室（市委政研室、市委史志办、任弼时纪念馆）	2017整体支出		共4个考评单位
2	市政府办公室（市政府研究室、市政府法制办、市委市政府接待处、民宗局、市公共资源交易中心）	2017整体支出		共5个考评单位
3	市人大机关	2017整体支出
4	市政协机关	2017整体支出
5	市纪委（监委）	2017整体支出
6	市委组织部	2017整体支出
7	市委宣传部	2017整体支出
8	市委党校		1.干部教育培训费 2.求索楼报告厅改造
9	市委讲师团	2017整体支出
10	市委老干部局		1.老年人活动中心装修款
11	市妇联	2017整体支出
12	团市委	2017整体支出
13	市直机关工委	2017整体支出
14	市台办	2017整体支出
15	市委统战部（含民主党派机关）	2017整体支出		共2个考评单位
16	市委政法委（含市委防范和处理邪教办）	2017整体支出		共2个考评单位
17	市编办	2017整体支出
18	市信访局	2017整体支出
19	市社科联	2017整体支出
20	市工商联	2017整体支出
21	市政府金融办	2017整体支出
22	市发改委		1.办案费
23	市财政局	2017整体支出
24	市统计局	2017整体支出

序号	单位名称	财政支出自评项目		备注
序号	单位名称	整体支出	专项支出	备注
25	市公安局		★1.禁毒委专项经费； 2.民警培训专项经费； 3.科技强警专项； 4.办案经费	带★的为2018年重点绩效评价项目
26	市检察院		1.办案费
27	市中级法院		1.办案费
28	市司法局	★2017整体支出	1.依法治市专项经费
29	市审计局		1.办案经费； 2.审计外勤专项业务费； 3.行业审计
30	市工商局		1.市场监管专项； 2.执法办案专项
31	市人防办	2017整体支出
教科文系统
32	市教育体育局	2017整体支出	★1.市五中实验楼、田径场建设	带★的为2018年重点绩效评价项目
33	市科技局	2017整体支出
34	市文广新局	2017整体支出
35	市档案局	2017整体支出
36	市科协	2017整体支出
37	岳阳日报社	2017整体支出
38	市文联	2017整体支出
39	市广播电视台	2017整体支出
经建系统
40	市总工会	2017整体支出
41	市住建局		1.申报全国全省海绵城市建设试点城市工作协调经费；2.可再生能源建筑应用技术配套资金；3.城建项目前期工作经费及项目库建设；★4.花果畈公租房建设	带★的为2018年重点绩效评价项目
42	市交通局		1.信息化建设；2.交通系统重大项目前期工作经费
43	市供销社	2017整体支出
44	市公路局	2017整体支出

序号	单位名称	财政支出自评项目		备注
序号	单位名称	整体支出	专项支出	备注
45	市洞庭湖大桥管理局		1.大桥电费
46	市规划局		2.办案费
47	市城管局		1.重大节日摆花经费；2.城市管理应急机动经费；★3.市环卫局水域环卫正常运行经费	带★的为2018年重点绩效评价项目
48	市环保局		1.节能减排项目配套经费；2.排污费征收经费；3.开发区排污费返还；4.污染源治理专项资金；5.机动车尾气监管平台建设经费；6.医疗废弃物处置补贴经费；7.环境监察；8.第二次全国污染源普查；9.环境保护监控、监测和监察能力建设；10.南湖水环境污染综合整治经费；11.环境信息建设；12.环保蓝天工程配套资金；★13.大气污染防治专项经费	带★的为2018年重点绩效评价项目
49	市地方海事局	2017整体支出
农业系统
50	市农委	2017整体支出
51	市水务局	2017整体支出
52	市林业局	2017整体支出
53	市铁山供水工程管理局	2017整体支出
54	市长江修防处	2017整体支出
社保系统
55	市残联	2017整体支出
56	市人社局		1.社保基金征收目标管理经费
57	市民政局	2017整体支出	★1.市第二社会福利院彩票公益金支持养老事业	带★的为2018年重点绩效评价项目
58	市卫计委	2017整体支出	★1.市二医院全科医生培养基地建设	带★的为2018年重点绩效评价项目

序号	单位名称	财政支出自评项目		备注
序号	单位名称	整体支出	专项支出	备注
59	市食药监局	2017整体支出	★1.食品药品安全检测经费	带★的为2018年重点绩效评价项目
企业系统
60	市经信委	2017整体支出	★1.际华3517公司退二进三奖补	带★的为2018年重点绩效评价项目
61	市国资委	2017整体支出
62	市安监局	2017整体支出
63	市质监局		1.办案费； ★2.食品药品安全检测经费	带★的为2018年重点绩效评价项目
外经系统
64	市商务粮食局	2017整体支出	★1.招商引资专项	带★的为2018年重点绩效评价项目
65	市政府外事旅游侨务办	2017整体支出
66	市口岸办	2017整体支出
67	市贸促会	2017整体支出	★1.招商引资专项	带★的为2018年重点绩效评价项目
综合系统
68	市国土局		1.基础测绘项目

附件2-1

岳阳市部门（单位）整体支出绩效评价

自评报告填报说明

一、绩效评价自评报告由部门（单位）评价组填写，所有内容必须客观、真实、准确。

二、封面填写

1、年度：填写被评价的部门（单位）整体支出所属的年份。

2、部门（单位）名称：按照规范填写预算部门（单位）全称。

3、预算编码：按照规范填写单位财政预算编码。

三、绩效评价自评报告表格内容填写

1、人员编制：填列截至被评价年度12月底三定方案规定的人员编制数。

2、实有人数：填列截至被评价年度12月底的实有人数。

3、部门（单位）职能职责概述：根据人事部门（单位）核定的部门（单位）职责和本部门（单位）工作计划，对部门（单位）业务工作的基本情况进行简要描述，可以包括部门（单位）主要业务介绍、工作目标等内容。

4、年度主要工作内容：分任务明细填报年度主要工作内容，如各子任务名称、内容及用途、金额及计划实施时间等。

5、年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩：简述被评价年度本部门（单位）的总体运行情况，罗列取得的成绩。

6、部门（单位）收支情况：详细列出被评价年度本部门（单位）的收支明细，需包含二级机构的收支内容。

7、部门（单位）整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况：“预期目标”栏按被评价年度申报的部门整体支出预算绩效目标申报表的有关内容直接填写，如年初没有申报绩效目标，可参考本部门（单位）年度工作计划。“实际完成”栏，则按照主要填写绩效目标及实施计划的实际完成情况，应与“预期目标”栏相关内容逐条对应。

8、部门（单位）整体支出绩效定量目标及实施计划完成情况：对部门（单位）整体支出绩效目标进行细化和量化。本部分内容与附件4《部门整体支出绩效评价指标体系（参考样表）》中的“产出”指标和“效果”指标相对应，如修改调整了该指标体系，应相应修改本部分指标内容。“实际完成值”栏主要填写项目指标的实际完成情况，应与“指标内容”、“指标（目标）值”栏相关内容逐条对应。

9、绩效自评综合得分：对照附件3《部门整体支出绩效评价指标体系（参考样表）》打分后填写附件4《部门整体支出绩效评价评分表》，按照最后综合得分填写“绩效自评综合得分”栏。

10、评价等次：按照综合得分（S）的分值填写相应的评价等次。评价等次分为优秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4个评价等次。

11、评价人员：填写参与部门（单位）整体支出绩效评价的绩效评价工作小组成员名单，并由本人签字。

12、部门（单位）意见：被评价部门（单位）签署意见，由部门（单位）负责人签字后加盖行政公章。

四、自评报告综述（文字部分）

评价组应根据下列提纲对各项内容进行详细说明：

（一）部门（单位）概况

1、部门（单位）基本情况（包括部门（单位）的在职人员情况、机构设置、主要职能及重点工作计划等）。

2、部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

（二）部门（单位）整体支出管理及使用情况

1、基本支出

介绍基本支出的主要用途、范围以及资金的管理情况，尤其是“三公”经费的使用和管理情况。

2、专项支出

（1）专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

（2）专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

（3）专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

（三）部门（单位）专项组织实施情况

1、专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

2、专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

（四）部门（单位）整体支出绩效情况

反映部门（单位）履职及履职效益情况。主要从部门（单位）整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门（单位）整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（五）存在的主要问题

主要阐述资金安排、使用过程中存在的问题

（六）改进措施和有关建议

对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。

附件2-2

岳阳市财政支出项目绩效评价自评报告

填报说明

一、项目绩效评价自评报告由部门（单位）评价组填写，所有内容必须客观、真实、准确。

二、封面填写

1、评价类型：分为“项目实施过程评价”和“ 项目完成结果评价”两类，在项目所属类型的方框内打“√”。属于项目实施过程评价的勾选“项目实施过程评价”；属于项目完成评价的勾选“项目完成结果评价”。

2、项目名称：须与项目预算批复文件一致。

3、项目单位：填写全称，不得省略。

4、主管部门：填写全称，不得省略。

三、绩效评价自评报告表格内容填写

1、项目负责人：当项目负责人有多个时，项目负责人、联系电话、地址和邮编等栏目，可调整格式，逐个填写。

2、项目起止时间：按照项目预算批复至项目完工（预算执行结束）的实际时间填写。

3、项目明细支出内容：在项目支出总额内详细列出项目的具体支出内容和金额，并注明会计凭证号。有不同资金来源的支出请在“备注”栏注明；“支出内容”要按项目明细支出的具体事项填列，不按经济分类填列。

4、项目绩效定性目标及实施计划完成情况：“预期目标”栏按部门预算项目申报目标的有关内容直接填写，“实际完成”栏主要填写项目绩效目标及实施计划的实际完成情况，应与“预期目标”栏相关内容逐条对应。

5、项目绩效定量目标（指标）及完成情况：对项目绩效目标进行细化和量化，根据项目实际从表中所给参考的方面或其他方面，设定绩效指标，填写“指标内容”，要尽可能量化测算，设置“指标（目标）值”。“实际完成值”栏主要填写项目指标的实际完成情况，应与“指标内容”、“指标（目标）值”栏相关内容逐条对应。

6、绩效自评综合得分：对照附件4《项目支出绩效评价指标体系（参考样表）》打分，按照最后综合得分填写“绩效自评综合得分”栏。

7、评价等次：按照综合得分（S）的分值填写相应的评价等次。评价等次分为优秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、合格（80＞S≥70）、不合格（S＜70）4个评价等次。

8、评价人员：填写参与项目评价的绩效评价工作小组成员名单，并由评价组组长签字。

9、项目单位意见：项目实施单位签署意见，由单位负责人签字后加盖行政公章。

10、主管部门意见：主管部门签署意见，由主管部门负责人签字后加盖行政公章。

四、自评报告综述（文字部分）

评价组应根据下列提纲对各项内容进行详细说明：

（一）项目概况

1、项目单位基本情况。

2、项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况，包括预期总目标及阶段性目标、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

（二）项目资金使用及管理情况

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2、项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。

3、项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执

行情况）分析。

（三）项目组织实施情况

1、项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）分析。

2、项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析。

（四）项目主要绩效情况分析

从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析；项目的效率性分析主要是对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（五）主要经验及做法、存在问题和建议

包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等。

（六）附件

评价组认为需要作为评价报告附件的有关文件、资料等，以进一步解释和证明报告所反映的相关内容。

附件3-1

岳阳市20 年度部门（单位）整体支出

绩效评价自评报告

部门(单位)名称：

预算编码：

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组

报告日期：年月日

岳阳市财政局（制）

一、部门（单位）基本概况

联系人

联络电话

人员编制

实有人数

职能职责概述

年度主要

工作内容

任务1：

任务2：

任务3：

……

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财

政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：

目标2：

目标3：……

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1：

指标2：

……

数量指标

指标1：

指标2：

……

时效指标

指标1：

指标2：

……

成本指标

指标1：

指标2：

……

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

指标1：

指标2：

……

经济效益

指标1：

指标2：

……

生态效益

指标1：

指标2：

……

社会公众或服务对象满意度

指标1：

指标2：

……

绩效自评综合得分

评价等次

四、评价人员

姓名

职务/职称

单位

签字

评价组组长（签字）：

年月日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年月日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年月日

填报人（签名）：联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2、专项资金实际使用情况分析

3、专项资金管理情况分析

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

（二）专项管理情况分析

四、部门（单位）整体支出绩效情况

五、存在的主要问题

六、改进措施和有关建议

附件3-2

岳阳市财政支出项目绩效评价自评报告

评价类型：项目实施过程评价□ 项目完成结果评价□

项目名称：

项目单位：

主管部门：

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组

报告日期：年月日

岳阳市财政局（制）

一、项目基本概况

项目负责人

联系电话

项目地址

邮编

项目起止时间

年月起至年月止

计划安排资金

（万元）

实际到位资金

（万元）

实际支出

（万元）

结余

（万元）

其中：中央财政

省财政

市财政

县市区财政

其它

二、项目支出明细情况

支出内容

实际支出数

会计凭证号

备注

支出合计

三、项目绩效自评情况

项目绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

项目绩效定量目标（指标）及完成情况

一级指标

二级指标

指标内容

指标（目标）值

实际完成值

项目产出指标

数量指标

质量指标

时效指标

成本指标

项目效益指标

经济效益

指标

社会效益

指标

生态效益

指标

服务对象满意度指标

绩效自评综合得分

评价等次

四、评价人员

姓名

职称/职务

单位

签字

评价组组长（签字）：

年月日

项目单位意见：

项目单位负责人（签章）：

年月日

主管部门意见：

主管部门负责人（签章）：

年月日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年月日

填报人（签名）：联系电话：

五、评价报告综述（文字部分）

（一）项目基本概况

（二）项目资金使用及管理情况

（三）项目组织实施情况

（四）综合评价情况及评价结论

（五）项目主要绩效情况分析

（六）主要经验及做法、存在问题和建议

（七）附件

附件4-1

部门整体支出绩效评价评分表（参考样表）

一级指标	二级指标	三级指标	评分标准	分值	自评得分	扣分原因和其他说明
投入（15分）	预算配置（15分）	财政供养人员控制率	以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	5
		“三公经费” 变动率	“三公经费”变动率≦0,计5分； “三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	5
		重点支出安排率	重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。	5
过程（40分）	预算执行（15分）	预算调整率	预算调整率=0，计3分；0-10%（含），计2分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于30%不得分。	3
		支付进度	春节前下达全部专项资金的50%；6月底前所有专项资金指标全部下达完。每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分，扣完为止。	3
		资金结余	无结余，3分；有结余，但不超过上年结转，2分；结余超过上年结转，不得分。	3
		“三公经费” 控制率	以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计6分；每超过一个百分点扣1分，扣完为止。	6
	预算管理（15分）	管理制度健全性	①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分； ②相关管理制度合法、合规、完整，1分； ③相关管理制度得到有效执行，1分。	3
		资金使用合规性	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金拨付有完整的审批程序和手续； ③项目支出按规定经过评估论证； ④支出符合部门预算批复的用途； ⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。	3
		预决算信息公开性和完善性	①按规定内容公开预决算信息，1分； ②按规定时限公开预决算信息，0.5分； ③基础数据信息和会计信息资料真实，0.5分； ④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分； ⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。	3
		政府采购执行率	政府采购执行率等于100%的，得3分；每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。	3
		公务卡刷卡率	公务卡刷卡率达50％以上的，得3分。每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。	3
	资产管理（10分）	管理制度健全性	①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整，2分； ②相关资产管理制度得到有效执行，1分。	3

一级指标	二级指标	三级指标	评分标准	分值	自评得分	扣分原因和其他说明
过程（40分）	资产管理（10分）	资产管理安全性	①资产保存完整； ②资产配置合理； ③资产处置规范； ④资产账务管理合规，帐实相符； ⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。	4
过程（40分）	资产管理（10分）	固定资产利用率	每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。	3
产出（25分）	职责履行（25分）	推进全面小康建设指标任务完成情况	此项指标根据《中共岳阳市委岳阳市人民政府关于做好岳阳市加快推进湖南发展新增长极建设2015年度综合绩效考评工作的通知》（岳发〔2015〕11号）和《中共岳阳市委岳阳市人民政府关于做好2015年度综合绩效考评工作的补充通知》（岳发〔2015〕19号）附件2第一大项“工作实绩指标”（700分）考核内容设置。部门单位应根据部门实际进行调整，并将其细化成相应的个性化指标。	5
		建设湖南新增极目标任务完成情况		7
		《政府工作报告》目标任务完成情况		5
		省市重点民生实事完成情况		2
		省市重点工程和重大项目建设完成情况		2
		其他工作实绩指标完成情况		4
效果（20分）	履职效益（20分）	经济效益	此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素。部门单位应根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	15
		社会效益
		生态效益
		社会公众或服务对象满意度	95%（含）以上计5分； 85%（含）-95%，计3分； 75%（含）-85%，计1分；低于75%计0分。	5
总分				100

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了附件3《部门整体支出绩效评价指标体系（参考样表）》，须相应修改调整本表中的对应部分。

附件4-2

项目支出绩效评价指标体系（参考样表）

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	具体指标	评价标准	自评得分
项目决策	20	项目目标	4	目标内容	4	设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化	①设有目标（1分） ②目标明确（1分） ③目标细化（1分） ④目标量化（1分）
		决策过程	8	决策依据	4	有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求	①符合法律法规（1分） ②符合经济社会发展规划（1分） ③部门年度工作计划（1分） ④针对某一实际问题和需求（1分）以上③需提供佐证资料。
		决策过程	8	决策程序	4	项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续	①符合申报条件（2分） ②项目申报、批复程序符合管理办法（1分） ③项目调整履行了相应手续（1分）
		资金分配	8	分配办法	3	根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理	①有相应的资金管理办法（1分） ②办法健全、规范（1分） ③因素全面合理（1分）以上①需提供佐证资料。
		资金分配	8	分配结果	5	资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理	①符合分配办法（2分） ②分配公平合理（3分）此项需提供相应的资金分配方案。
项目管理	25	资金到位	5	到位率	3	实际到位/计划到位*100%	根据项目资金的实际到位率计算得分（3分）
		资金到位	5	到位时效	2	资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度	①到位及时（2分） ②不及时但未影响项目进度（1分） ③不及时并影响项目进度（0.5分）
		资金管理	10	资金使用	7	支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况	①虚列套取扣4-7分 ②依据不合规扣2分 ③截留、挤占、挪用扣3-6分 ④超标准开支扣2-5分 ⑤超预算扣2-5分
		资金管理	10	财务管理	3	资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范	①财务制度健全（1分） ②严格执行制度（1分） ③会计核算规范（1分）以上①需提供佐证资料。
项目管理	25	组织实施	10	组织机构	1	机构健全、分工明确	①机构健全、分工明确（1分）
				支撑条件	1	项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件	具备人员、场地、设备条件（1分）
				项目实施	3	项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工	①按计划开工（1分） ②按计划开展（1分） ③按计划完工（1分）
				管理制度	5	项目管理制度健全；严格执行相关管理制度	①管理制度健全（2分） ②制度执行严格（3分）以上①需提供佐证资料。
一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	具体指标	评价标准	自评得分
项目绩效	55	项目产出	15	产出数量	5	目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%	完成绩效目标100%得5分，未完成100%的同比例扣减。
				产出质量	4	目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%	项目产出质量达到绩效目标100%得4分，未完成100%的同比例扣减。
				产出时效	3	项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分	项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。
				产出成本	3	项目产出成本是否按绩效目标控制	项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。
		项目效果	40	经济效益	8	指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等	完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。
				社会效益	8	项目实施是否产生社会综合效益	完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。
				环境效益	8	项目实施是否对环境产生积极或消极影响	完成绩效目标设定的积极的环境效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。
				可持续影响	8	项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响	完成绩效设定目标的得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。
				服务对象满意度	8	服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100%	满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。
总分	100		100		100

备注：部门（单位）根据项目实际，在《项目支出绩效评价指标体系（参考样表）》上进一步完

善、量化、细化个性指标，形成本项目的指标体系。